Rettsutstiller innhold på Madoffs Ponzi-ordning

• Kan 16, 2024

"Dette er et ekstremt eksempel på ukontrollerbar grådighet som bør undersøkes av de rette myndigheter." Dette var avsluttende ledd i et anonymt brev sendt til den tidligere styrelederen for verdipapir- og utvekslingskommisjonen, SEC. Ble ignorert dette advarselsbrevet?

Det er overveldende å lese dokumenter som støtter Bernard Madoffs Ponzi-ordningen. Indikatorene, tipsene og informasjonen var alle tilgjengelige for SEC. Hva utløste deres bevisste blindhet?

Visste du at et initialt anonymt brev ble sendt til styreleder for verdipapir- og utvekslingskommisjonen (SEC)? Dette brevet burde vært fulgt ved mottakelse. Selv om utstillingen har to datoer: 26. april 2006 og en oppfølging av 12/06/06, "Dette blir sendt i tilfelle du ikke mottok originalen.", Står stempelet mottatt av styrelederens korrespondanseenhet "ES123868 (håndskrevet), og datoen er 31. mars 2008, kl. 12:24

Les teksten under innholdet i en av mange utstillinger samlet om Undersøkelse av svikt i SEC for å avdekke Bernard Madoffs Ponzi-skjema:

26.2006

Den ærefulle Christopher Cox
Styrets leder
Verdipapirutvekslingskommisjon 12/06/06
450 Fifth Street NW Kjære herr,
Washington, DC 20549

Kjære herr:

Din oppmerksomhet er rettet mot en skandale med stor andel som ble henrettet av investeringsselskapet Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, New York, NY.

Eiendeler som er over 10 milliarder dollar eid av avdøde Norman F. Levy, en ekstremt velstående klient fra Madoff-firmaet, er blitt "blandet sammen" med midler kontrollert av Madoff-selskapet med gevinster som blir beholdt av Madoff.

Denne handlingen kan ha blitt tatt med viten og samtykke fra sent. Norman F; Levy i et forsøk på å "ta det med seg" ved å unngå · føderale og statlige eiendomsskatter på disse milliardene dollar.

Dette er et eksempel på ukontrollerbar grådighet som bør undersøkes av de rette myndigheter.

Vennlig hilsen,
En bekymret borger

Kjære herr:
Det kan være av interesse for deg å vite at Mr. Bernard Madoff fører to (2) sett med poster. Det mest interessante på datamaskinen hans, som alltid er på hans person. ”

I den hensikt å sette klar veiledning i forebygging av svindel, ga Institute of Internal Auditors, American Institute of Certified Public Accountants og Association of Certified Bedude Examiners en praktisk guide som er ment å bidra til å forhindre svindel og å ta hensyn til risikoen for svindel som ufravikelig hver organisasjon står overfor. Dette dokumentet sier: "I tillegg til styret, har personell på alle nivåer i organisasjonen - inkludert alle ledelsesnivåer, ansatte og interne revisorer, samt organisasjonens eksterne revisorer - ansvar for å håndtere svindelrisiko. Spesielt forventes de å forklare hvordan organisasjonen reagerer på økt regelverk, samt offentlig og interessenters kontroll; hvilken form for svindelrisikostyringsprogram organisasjonen har på plass; hvordan den identifiserer svindelrisiko; hva den gjør for bedre å forhindre svindel, eller i det minste oppdage det før; og hvilken prosess som er på plass for å undersøke svindel og iverksette korrigerende tiltak3. Denne guiden er designet for å hjelpe til med å løse disse tøffe problemene. "

Tre "Ms" er til stede på det høyeste nivået av økonomisk rapporteringssvindel: Manipulering, feilrepresentasjon og feil anvendelse. Alle av dem var til stede på Madoffs Ponzi-ordningen.

Kriminaltekniske regnskapsførere har jobbet flittig med å sette sammen brikkene i dette puslespillet som virker som aldri kan løses ut nok til å la ofrene få vite nøyaktig omfanget av det som skjedde under Madoffs regi. Madoffs handlinger og unnlatelser hadde til hensikt å skjule og forvrenge den virkelige tilstanden til hans selskap og lure dem som overlot ham formuen.

Når svindel i regnskapet er til stede, utmerker kriminaltekniske regnskapsførere identifiserende ordninger og planer som er satt opp av økonomiske kriminelle.