IRA Grunnleggende

• Kan 8, 2024

Emnet for IRAs dukker uunngåelig opp i enhver samtale om pensjonsplanlegging. Selv om IRA har eksistert i mer enn tre tiår (den ble opprinnelig opprettet i 1974 under retningslinjene om "The Employee Retirement Income Act Act" eller ERISA), kan det fortsatt være en komplisert og forvirrende investering for mange enkeltpersoner. Det er så mange typer IRA-er (omtrent 11, til sist teller!), Og hver type IRA har sitt eget kompliserte sett med regler og retningslinjer som kan være ganske tungvint å sortere ut for den gjennomsnittlige investoren. Selv å velge den "riktige" IRA kan presentere som en vanskelig og tidkrevende innsats; tradisjonell IRA eller Roth IRA? SEP-IRA eller Simple IRA? Eller, hva med den selvstyrte IRA?

La oss ta en titt på et av de mest populære pensjonistene for utsatt vekst for de fleste amerikanere: Den uavhengige pensjonskontoen som bare kalles IRA eller "tradisjonell" IRA.

Hvem kvalifiserer for en IRA?

Alle som tjener inntekt (skattepliktig opptjent kompensasjon) i løpet av kalenderåret og ikke er 70 ½. "Kompensasjon" er definert for å omfatte lønn, bonus, tips, provisjoner, gebyrer og til og med skattepliktig underholdsbidrag.

Hvor mye kan jeg bidra til en IRA?

Generelt sett er avgiftsgrensen for skatteåret 2008 5000 dollar. Personer 50 år (for å kvalifisere seg, må du fylle 50 år i løpet av året du gir bidrag) og over, er bidragsgrensen $ 6000. For 2010 og etter blir inflasjonen justert. Det er viktig å merke seg at det er strenge bidragsgrenser basert på et bredt spekter av omstendigheter. For eksempel personer som deltok i selskapets
401 (k) plan og selskapet gikk konkurs kan være kvalifisert (hvis de oppfyller de spesifikke vilkårene) for å gi "innhente" bidrag til en IRA.

Er det noen avgifter forbundet med en IRA?

Siden en IRA er en depotkonto, kan tillitsmann kreve et leder- og / eller administrasjonsgebyr. Vanligvis har de fleste enkeltpersoner en IRA som er etablert med et aksjefondsselskap, og gebyrene som aksjefondsselskaper tar ut kan variere veldig. Avgiften er vanligvis i området $ 10- $ 50, eller høyere i noen tilfeller.

Hvor kan jeg investere IRA?

Man kan investere pengene for en IRA-konto i innskuddsbevis, pengemarkedsfond, aksjefond, obligasjoner, til og med eiendom. Livsforsikring og samleobjekter er imidlertid ikke kvalifisert for investering. For en fullstendig liste over ikke-støtteberettigede investeringer, kan man se Publikasjon 590 på IRS.Gov.

Er min IRA skattefradrag?

Hvor mye av IRA som er fradragsberettiget, avhenger av skatten din i tillegg til andre faktorer. Generelt, hvis du og ektefellen din ikke deltar i noen annen kvalifisert pensjonsplan som en 401 (k), er bidragene dine fradragsberettiget. Imidlertid, hvis du og ektefellen din deltar i en kvalifisert pensjonsplan og også bidrar til en IRA, vil beløpet du kan trekke være basert på den modifiserte justerte bruttoinntekten (AGI) og innleveringsstatusen din.

Når kan jeg ta ut pengene mine?

Du er berettiget til utmelding etter 59 ½. Når du først er 70 ½, må du imidlertid, som loven krever, begynne å ta ut nødvendige minimumsfordelinger, ofte referert til som "RMD." Distribusjoner må trekkes tilbake fra 1. april det året deltakeren fyller 70 ½ år. Hvis deltakeren ikke klarer å foreta minimumskrav til utdelinger, vil det være en skatt på 50% av mengden penger som ikke er distribuert. Distribusjonsbeløpet vil variere fra år til år. Det beregnes delvis basert på forventet levealder. Spesiell merknad: en dispensasjon for RMD som er i kraft bare for skatteåret 2009, fritar noen pensjonister fra å ta utdelinger fra IRA.

Er det noen straffer knyttet til tidlig tilbaketrekning?

Ja, hvis du tar ut pengene før fylte 59 ½ år, vil det være 10% avgiftsstraff på beløpet som er trukket i tillegg til vanlig inntektsskatt. Imidlertid er det unntak fra denne regelen, og enkeltpersoner kan gjøre en "tidlig tilbaketrekning" fra en IRA under spesifikke omstendigheter:

1. Uttak av midler fra en IRA før fylte 59 ½ er tillatt hvis eieren av IRA blir ufør.
2. Hvis eieren av en IRA dør, har mottakeren (e) adgang til å ta ut midler fra IRA.
3. En person kan ta ut maksimalt 10 000 dollar for å kjøpe sitt første hjem. Beløpet må imidlertid brukes innen 120 dager for å betale for kostnadene i hjemmet.
4. Hvis pengene brukes til refusjon av medisinske utgifter som overstiger 7 ½% av den modifiserte justerte bruttoinntekten (AGI).
5. Pengene brukes til høyere utdanningskostnader.

Vær imidlertid oppmerksom på at "tidlige uttak" fra den tradisjonelle IRA ikke fritar individene for skatt.

Hvordan påvirker skilsmisse min IRA?

En IRA kan overføres skattefri til en ektefelle i tilfelle skilsmisse på to måter; endre navn på eieren av IRA eller direkte overføring. Direkteoverføringsmetoden brukes ofte. Det innebærer bare å gi instruksjoner til bobestyrer for IRA om å overføre eiendelene til bobestyrer for den nye eller eksisterende IRA som er opprettet i navnet til den nye eieren.

Spesiell merknad: IRA-regler for investeringer, valgbarhet, bidrag, distribusjoner og fradrag er svært kompliserte og det er forsvarlig å konsultere en kunnskapsrik skatteprofessor.

Video Instruksjoner: We Are Better Than This! (Kan 2024).