Key Estate Planning Terminology

• Kan 6, 2024

Hva er en sparsom tillit? Hva betyr egentlig "eiendom i alvorlighet"? For alle som er interessert i planlegging av eiendommer, er det spesielt fordelaktig å tilegne seg minst en rudimentær kunnskap om de vanligste setningene, begrepene og begrepene.

codicil: Et juridisk dokument som er et supplement til en eksisterende testament. Det kan endre, tilbakekalle, trekke fra eller legge til bestemmelser i den opprinnelige testamentet. Kodikilen refererer til den opprinnelige viljen, er også datert og attesteret.

avdødes: En avdød person.

Eksekutor eller eksekutor: Begrepet "bøddel" er mer eller mindre erstattet av det kjønnsnøytrale uttrykket "personlig representant." Den personlige representanten administrerer decedentens bo (f.eks. Å betale boets gjeld og dele ut eiendom til de juridiske mottakerne i samsvar med testamentet). Den personlige representanten er godkjent av skifteretten.

Estate In Severalty: Boet eies utelukkende av en person; ikke delt eller koblet med noen annen person som i fellestid.

fiduciary: En individuell eller juridisk enhet som en bank som forvalter eiendomsmegling og økonomiske forhold for mottakeren og ikke til fordel for fiduciæren! Begrepet fiduciary dekker et bredt spekter av situasjoner. For eksempel kan en tillitsmann være verge for mindreårige barn, en personlig representant eller en bobestyrer.

grantor: En person som oppretter eller setter opp en tillit eller yter tilskudd; kan også bli referert til som en donor, trustor eller settlor.

Halografisk vilje: En testament som er fullstendig håndskrevet av testatoren eller testatrisen. Den må signeres og dateres for at den skal være gyldig. Noen stater anerkjenner ikke halografiske testamenter.

Inter Vivos gave: En gave som blir gitt i løpet av bevilgerens eller giverens levetid.

Inter Vivos Trust: Dette blir også ofte betegnet som en levende tillit. En tillit mellom vivos kan være tilbakekallbar eller ugjenkallelig, og den opprettes i løpet av levetiden til en bevilger som også kan være mottaker. En tilbakekallbar tillit etableres vanligvis med de primære målene for å unngå skifterett og ivareta personens personvern. Den viktige fordelen med en tilbakekallbar tillit mellom vivos er fleksibiliteten. En person kan endre påkallelig inter vivos-tillit når han eller hun finner seg passende (f.eks. For å imøtekomme skiftende omstendigheter eller forutse fremtidige behov som mental inkompetanse hvis den enkelte på et tidspunkt ikke kan være i stand til å ta vare på seg selv) eller til og med oppløse tilliten . En ugjenkallelig tillit kan ikke endres eller oppheves. Noen eksempler på ugjenkallelig stiftelse er veldedige blyforeninger, veldedige restforeninger, gaveforetak og livsforsikringsselskaper.

testamente: En som dør uten gyldig vilje.

Felles leieforhold med overlevelsesrett: To eller flere individer som eier en lik og udelt andel i eiendommen med overlevelsesrett.

Skifte: I korthet må et testament gjennomgå rettsprosedyren for skifterett (betydningen av skifterett er “å bevise”). Den juridiske gyldigheten av testamentet må fastslås. Retten fører også tilsyn med den lovlige overføringen av eiendommen til mottakerne. Den personlige representanten som er nevnt i testamentet, må godkjennes av skifteretten. Decedentens eiendom vil bli identifisert, samlet inn og distribuert av den personlige representanten i samsvar med testamentet. Noen eiendeler som inntektene fra livsforsikringskontrakter, bankkontoer og meglerkontoer som decedenten eide i felles leieforhold med overlevelsesrett, eiendommer som leies i hele leieforholdet og midler i en IRA eller annen type pensjonsplan som heter mottakere er ikke underlagt prøvetid. Avhengig av boet, kan skifterett være en ganske enkel sak eller en ganske tidkrevende og kostbar prosess.

Spendthrift Trust: Grovt sett opprettes en spendthrift-tillit med det primære målet å sikre et fond for vedlikehold av en mottaker (eller spendthrift). Den beskytter også tillitenes eiendeler mot den sparsomme utgiften eller improvisansen, selv om personen i noen tilfeller kan mangle den mentale kapasiteten til å administrere pengene sine. Et kritisk aspekt ved en sparsom tillit er at den kan sikre eiendelene fra kreditorene til mottakeren. Statlige lover varierer når det gjelder bruksforhold.

Tenancy By The Entirety: Det er en type felleseie av eiendom som er begrenset til ektepar. Eiendommen kan ikke disponeres uten samtykke og handling fra begge parter.

Testatseiendom: Henviser til eiendom i decedentens testamente.

arvelateren: Den avdøde individ (decedent) som etterlater en gyldig testament. Begrepet testatrix gjelder en kvinnelig testator.



For informasjonsformål. Hvert forsøk blir gjort med fullføring og nøyaktighet, men forfatteren fremsetter ikke noe krav om at innholdet er fritt for faktafeil.

Video Instruksjoner: PFP Learning Library Webcast Preview: Estate Planning for the 99% (Kan 2024).